Miesiąc nie zamyka się w 1s 8.3. Instrukcje krok po kroku, jak zamknąć kwartał dla początkującego księgowego. Ustawienia „Polityki rachunkowości”. Wyjście

Zamknięcie z końcem miesiąca zgodnie z zarządzeniem Ministra Finansów Federacji Rosyjskiej z dnia 31 października 2000 r. Nr 94n „Po zatwierdzeniu planu kont” podlegają rachunkom 25 i 26, które nie powinny mieć salda na koniec miesiąca.

Ponadto zgodnie z Instrukcją stosowania planu kont konta 20, 23, 29 oraz konta 90 Sprzedaż i 91 Pozostałe przychody i koszty podlegają zamknięciu z końcem miesiąca.

Ponadto na koniec roku księgowy musi przygotować raporty regulowane. W tym celu w grudniu przeprowadza się reformę bilansu.

Jak zamknąć miesiąc w 1C 8.3

Zamknięcie okresu w 1C 8.3 musi odbywać się regularnie i konsekwentnie. Z pomocą asystenta Zamknięcie miesiąca takie jak odpisanie rozliczeń międzyokresowych kosztów, naliczenie amortyzacji i inne niezbędne operacje dla prawidłowego podziału przychodów i kosztów oraz obliczenia podatku dochodowego. Aby uruchomić asystenta zamykania miesiąca w 1C 8.3, musisz otworzyć sekcję Operacje:

Wchodząc w asystenta zamknięcia miesiąca, przede wszystkim musisz ustawić okres - miesiąc, który będzie zamknięty:

Jeśli przełączyłeś się na 1C 8.3 z innego programu lub ręcznie wprowadziłeś salda, na przykład salda wprowadziłeś 31 grudnia 2013 r., a księgowość rozpoczęła się w styczniu 2014 r., następnie wybierz do zamknięcia miesiąc, w którym rozpoczęły się pierwsze zapisy księgowe.

Zamknięcie miesiąca można wykonać na dwa sposoby:

• Pełne automatyczne zamykanie;
• Częściowe zamknięcie. W takim przypadku konieczne jest wykonanie jednej rutynowej operacji lub konieczne jest wykonanie wszystkiego oprócz jednej.

Kolejność zamykania miesiąca w 1C 8.3

Aby wykonać tę operację w 1C 8.3, po wybraniu okresu zamknięcia, kliknij przycisk Wykonaj miesięczne zamknięcie, po czym program 1C 8.3 wykona następujące czynności:

• Ponowne przetwarzanie dokumentów, czyli ułożenie ich w porządku chronologicznym według czasu i dat;
• Sprawdzana jest obecność dokumentu płacowego za wybrany miesiąc, aby uwzględnić kwoty wynagrodzeń i składek na rachunkach wydatków.

Jeśli program 1C 8.3 nie ma dokumentu płacowego za wybrany miesiąc, program tworzy dokument przy zamykaniu okresu. Kwoty naliczonych wynagrodzeń są księgowane zgodnie z wynagrodzeniami pracowników.

Ponadto przy zamykaniu miesiąca w 1C 8.3 wykonywane są następujące czynności:

W zależności od własności organizacyjnej i prawnej, a także wybranego systemu podatkowego zestaw operacji regulacyjnych w 1C 8.3 może się różnić, na przykład:

Lub na przykład:

Po zakończeniu zamknięcia miesiąca wszystkie rutynowe operacje na ekranie zostaną podświetlone na zielono:

Status operacji Zamknięcia Miesiąca zostanie Zakończony:

Jeżeli miesiąc nie zostanie zamknięty w ciągu 1s 8.3

Taki wynik zamknięcia miesiąca jest możliwy tylko w przypadku braku błędów księgowych. Jeśli wystąpią błędy, program 1C 8.3 nie wykona operacji i podświetli operację na czerwono w asystencie:

Wyświetli się także komunikat informacyjny o tym, gdzie występuje błąd i jak go naprawić:

Po poprawieniu błędu należy zamknąć komunikat informacyjny o błędzie i ponownie kliknąć przycisk Wykonaj zamknięcie miesiąca. Program 1C 8.3 będzie nadal zamykał miesiąc od operacji, w której wystąpił błąd:

Ponadto zamykając ostatni miesiąc kwartału (w naszym przypadku marzec) program 1C 8.3 sprawdza dostępność dokumentów księgowych VAT, czyli tworzenie księgi zakupów i księgi sprzedaży:

Po zakończeniu każdej operacji regulacyjnej możemy przyjrzeć się zapisom księgowym lub dokumentowi, na podstawie którego przeprowadzono tę operację (jeśli to możliwe), a także spojrzeć na certyfikat obliczeniowy operacji. Aby to zrobić, kliknij żądaną operację lewym przyciskiem myszy i wybierz żądany szczegół:

W 1C 8.3 wszystkie certyfikaty obliczeniowe, które można wygenerować podczas zamykania miesiąca, można zobaczyć za pomocą specjalnego przycisku w prawym górnym rogu asystenta zamknięcia miesiąca:

Reformacja równowagi

Pod koniec roku, zamykając miesiąc grudzień, w 1C 8.3 pojawia się dodatkowa operacja: Reformacja salda:

Operacja ta zamyka konta 90 i 91 na konto 90.09 „Zysk/strata ze sprzedaży” i 91.09 „Saldo pozostałych przychodów/kosztów”. Konto 99 zostało odpisane w dniach 90.09 i 91.09 i tak dalej.

Po zamknięciu miesiąca wynik przekształcenia bilansu można zobaczyć w postaci zapisów księgowych:

Jeśli na przykład chcesz teraz wykonać operację Amortyzacja środków trwałych z rutynowych operacji, w asystencie musisz kliknąć lewym przyciskiem myszy żądaną operację i wybrać Wykonaj operację:

Po zakończeniu operacji 1C 8.3 wyda komunikat informacyjny:

Jeśli spróbujesz wykonać operację z drugiego lub trzeciego bloku asystenta, na przykład obliczając rezerwę na wątpliwe długi, program 1C 8.3 wyświetli komunikat informacyjny o niemożności wykonania operacji:

Dzieje się tak dlatego, że w asystencie zamknięcia miesięcznego operacje są skonstruowane w taki sposób, aby zachować kolejność zamykania kont zgodną ze Standardami Rachunkowości. Program 1C 8.3 zaoferuje wykonanie wszystkich niezbędnych operacji poprzedzających wybraną.

Jeśli nie chcesz wykonywać wszystkich operacji, a tylko wybraną, możesz pominąć wszystkie poprzednie rutynowe operacje:

Uwaga! Pominięcie operacji oznacza odmowę wykonania tej operacji w bieżącym miesiącu. Faktyczne zamknięcie rachunków dla tej operacji nie nastąpi, co stwarza ryzyko niedokładnych danych księgowych.

W tej publikacji M.A. Własowa, nauczyciel-konsultant w Centrum Certyfikowanych Szkoleń firmy „1C: Automatyzacja”, szczegółowo bada mechanizm zaimplementowany w „1C: Complex Automation 8” do przeprowadzania końcowych operacji miesiąca, który jest przeznaczony dla tworzenie transakcji wymaganych przez prawo, zamknięcie szeregu rachunków i ustalenie wyniku finansowego działalności. Artykułowi szczególnej wagi i wartości praktycznej nabierają zalecenia autora dotyczące organizacji kontroli prawidłowości operacji rutynowych, a także uwzględnienia operacji zamknięcia roku.

Procedura zamknięcia miesiąca

Procedura zamknięcia miesiąca składa się z szeregu rutynowych operacji: obliczenia amortyzacji, spłaty kosztów odzieży roboczej i sprzętu specjalnego, ustalenia kosztu przesunięcia zapasów za miesiąc, przeszacowania waluty obcej, odpisania przyszłych wydatków na bieżące koszty, ustalenie rzeczywistego kosztu wytworzonych produktów i usług, identyfikacja odchyleń w szacunkach dochodów i wydatków w rachunkowości i rachunkowości podatkowej, obliczanie podatku dochodowego, obliczanie zobowiązań z tytułu podatku VAT itp. Wszystkie te operacje są przeprowadzane na podstawie odrębnych dokumentów regulacyjnych tworzonych i prowadzonych wychodzić w określonej kolejności.

Aby ułatwić użytkownikowi pracę przy wykonywaniu rutynowych operacji w konfiguracji „1C: Integrated Automation 8”, stworzono funkcjonalność „Zamknięcie miesiąca”. Pozwala skonfigurować i kontrolować procedurę zamknięcia miesiąca oraz pomaga koordynować interakcję osób odpowiedzialnych wykonujących poszczególne czynności regulacyjne.

Ustalenie procedury zamknięcia miesiąca

Najpierw wykonywane są wstępne ustawienia (menu - Operacje regulacyjne - Konfigurowanie końca miesiąca). Wszystkie ustawienia zamknięcia miesiąca są elementami katalogu o tej samej nazwie. Każde ustawienie tworzone jest niezależnie od organizacji tworzących przedsiębiorstwo i może być użyte w dowolnej z nich.

Formularz ustalający określa okres, od którego można go zastosować, a także oznaki refleksji w rachunkowości, podatkach i rachunkowości zarządczej. Powinieneś także wybrać opcję systemu podatkowego - ogólnego lub uproszczonego (z różnymi rodzajami podstawy opodatkowania), ponieważ kompozycja transakcji jest różna dla różnych reżimów podatkowych.

Na zakładkę Ustawienia podsumowania odnotowuje się czynności, które należy wykonać. Domyślnie ustawienie zamknięcia miesiąca obejmuje wszystkie operacje, które można wykonać, z wyjątkiem tych, które nie odpowiadają ustawieniom księgowym (menu ORAZ Interfejs „Menedżer konta”. - Konfiguracja księgowości - Ustawianie parametrów księgowych).

Dzięki temu, zgodnie z ustawieniem parametrów księgowych w programie, można prowadzić księgowanie wsadowe lub zastosować tryb zaawansowanej analityki rachunku kosztów (RAUZ). Podczas korzystania z RAUZ rutynowe operacje wymagające dużych zasobów Przywróć sekwencję rozliczania wsadowego I Dostosuj koszt odpisania zapasów nie są zatem spełnione na schemacie przedstawionym na ryc. 1, są one nieaktywne i nie można konfigurować ich użycia.

Ryż. 1. Lista rutynowych operacji, które zostaną wykonane przy zamknięciu miesiąca

Wszystkie pozostałe operacje rutynowe, za wyjątkiem nieaktywnych, można uwzględnić w ustawieniu zamknięcia miesiąca lub z niego wykluczyć zaznaczając odpowiednie pola. Na przykład, jeśli organizacja nie posiada środków w walucie obcej i umów z kontrahentami zawartych w walucie obcej, nie ma potrzeby przeprowadzania operacji regulacyjnej Przewalutuj fundusze walutowe i tak dalej.

Do każdej czynności regulacyjnej należy przypisać osobę odpowiedzialną. Wykonując bezpośrednio procedurę zamknięcia miesiąca, program wygeneruje dla niej zadanie. Osoby odpowiedzialne za wykonywanie rutynowych operacji przypisane są na zakładce o tej samej nazwie. Można to łatwo zrobić, wybierając w lewym polu operację, a w prawym - użytkownika (lub grupę użytkowników), który ma ją wykonać, a następnie skorzystać ze strzałki (rys. 2).

Ryż. 2. Przypisywanie użytkowników odpowiedzialnych za wykonywanie rutynowych operacji

Na zakładkę Alokacja kosztów Należy określić metody alokacji kosztów używane w konfiguracji zamknięcia miesiąca. Domyślnie wszystkie koszty działów typu „Produkcja główna” i „Produkcja pomocnicza” rozkładane są według wielkości produkcji, a koszty działów typu „Pozostałe” rozkładane są według planowanego kosztu produkcji.

W razie potrzeby ustawienie podziału kosztów można zmienić, wybierając własną metodę dystrybucji, na przykład dla każdej pozycji kosztowej każdego działu (przy obliczaniu kosztu w zależności od rodzaju produkcji - materiałochłonnej, pracochłonnej itp. - lub inne cechy przedsiębiorstwa, a także zgodnie z zatwierdzoną dokumentacją regulacyjną organizacji).

Dodatkowo należy pamiętać, że aby program poprawnie przeprowadził podział kosztów, konieczne jest skonfigurowanie w bazie danych korespondencji pomiędzy oddziałami przedsiębiorstwa a oddziałami organizacji (menu Interfejs „Pełny” - Katalogi - Firma - Podziały).

Ponadto w ustawieniach zamknięcia miesiąca dla każdej rutynowej operacji wskazane jest, które dokumenty powinny zostać utworzone i zaksięgowane w momencie jej wykonania.

Z reguły każda operacja regulacyjna odpowiada jednemu lub większej liczbie dokumentów, które należy utworzyć i przeprowadzić. Korespondencja ta jest konfigurowana w rejestrze informacyjnym Lista dokumentów dotyczących operacji regulacyjnych. Domyślnie otwiera się wypełniony po kliknięciu przycisku paska poleceń Dokumenty operacji regulacyjnych(ryc. 3). Z reguły nie ma potrzeby specjalnego wypełniania.

Ryż. 3. Dokumenty do wykonywania rutynowych operacji

W razie potrzeby lista dopasowań może zostać automatycznie uzupełniona ustawieniami domyślnymi (przycisk I paska poleceń), przed czym wszystkie wcześniej utworzone wpisy zostaną usunięte. W przypadku niektórych operacji regulacyjnych dokumenty nie są domyślnie instalowane podczas wypełniania:

• lub ze względu na konieczność wykonania dodatkowych działań (na przykład może być konieczne wprowadzenie procentu czynności na UTII przy obliczaniu wynagrodzeń i podatków „od wynagrodzeń”);
• lub ze względu na mnogość tworzonych dokumentów, których wyniki wypełnienia zależą od poprzednich (operacja Oblicz pensje i ujednolicony podatek socjalny);
• lub z powodu braku dokumentów (rutynową operację można wykonać nie tylko za pomocą dokumentu, ale także poprzez specjalne przetwarzanie);
• lub ze względu na fakt, że procedura wykonywania rutynowej operacji jest szczegółowo opisana na osobnym schemacie.

Możliwe jest także skonfigurowanie listy raportów, które będą dostępne dla użytkownika w celu monitorowania wyników wykonania rutynowej operacji z formularza Regularna eksploatacja(za pomocą przycisku panelu poleceń Raporty).

Ustawienia dokonuje się w rejestrze informacyjnym Lista raportów z rutynowych operacji(przycisk panelu poleceń formularza ustawień zamknięcia miesiąca Raporty z działalności regulacyjnej). Dla jednej rutynowej operacji można określić dowolną liczbę raportów. Konfigurowanie składu raportów jest opcjonalne.

Skład i kolejność operacji przedstawiono na schemacie graficznym (dokument Konfigurowanie końca miesiąca zakładka Schemat). Włączenie/wyłączenie wykonania rutynowej operacji i przypisanie osób odpowiedzialnych można wykonać bezpośrednio na schemacie.

Rozważmy procedurę wykonywania procedury zamknięcia miesiąca.

Rozpoczęcie procedury zamknięcia miesiąca

W menu tworzona jest nowa procedura zamknięcia miesiąca Interfejs „Kierownik księgowości” - Operacje regulacyjne - Procedura zamknięcia miesiąca.

W kształcie Zamknięcie miesiąca Na karcie Parametry należy określić:

• miesiąc zamknięcia;
• organizacja;
• ustawienia zamknięcia miesiąca;
• należące do rodzajów rachunkowości (zarządcza, rachunkowość, podatkowa).

Następnie należy załadować ustawienia i rozpocząć procedurę za pomocą przycisków o tej samej nazwie.

Po wykonaniu tych kroków pojawi się okno informacyjne, w którym użytkownik zostanie poinformowany o tym, jakie rutynowe operacje zostaną wykonane i do jakiej osoby odpowiedzialnej są one przypisane. Jeśli nie są wymagane żadne zmiany, kliknij przycisk Początek.

Podczas procedury zamknięcia miesiąca:

• zadania są generowane automatycznie dla osób odpowiedzialnych w celu wykonywania rutynowych operacji;
• Podczas wykonywania kolejnej rutynowej operacji automatycznie następuje przejście do kolejnej operacji – generowane są nowe zadania. Ponadto niektóre operacje można wykonywać równolegle (w tym samym czasie).

Procedurę zamknięcia miesiąca uznaje się za zakończoną po zakończeniu wszystkich operacji regulacyjnych.

Monitorowanie postępu procedury

Na zakładkę Schemat procedury Zamknięcie miesiąca Za pomocą obrazów graficznych można wyraźnie zobaczyć aktualny stan poszczególnych działań regulacyjnych (ryc. 4):

• operacje, które nie są wykonywane (ze względu na ustawienia programu) znajdują się na białym tle; dodatkowo oznaczone: „Nie wykonano”;
• operacje wyłączone przez użytkownika wyświetlane są w kolorze szarym;
• operacje przypisane do wykonania aktualnemu użytkownikowi (lub grupie użytkowników, do której należy) zostały wyróżnione pogrubioną ramką;
• operacje, dla których nie wygenerowano jeszcze zadań, wyświetlane są w jasnym kolorze, bez żadnych konturów;
• operacje, dla których aktualnie wygenerowano zadania (oczekujące na wykonanie) są zaznaczone czerwoną przerywaną linią;
• zakończone operacje są zacienione;
• Po zakończeniu procedury zamknięcia miesiąca tło wykresu staje się ciemne.

Ryż. 4. Graficzne przedstawienie procedury zamknięcia miesiąca

W nagłówku formularza wyświetlany jest aktualny stan procedury zamknięcia miesiąca („rozpoczęty”, „zakończony”). Formularz zadania rutynowego można otworzyć, klikając dwukrotnie lewym przyciskiem myszy odpowiedni element diagramu graficznego lub zadanie rutynowe na liście operacji rutynowych. Korzystając z formularza zadania rutynowego, możesz od razu utworzyć i zaksięgować wszystkie dokumenty niezbędne do wykonania operacji rutynowej, sprawdzić wyniki ich zaksięgowania w rejestrach za pomocą przycisków menu, przeglądać raporty z realizacji operacji rutynowych (referencje, obliczenia), a także wprowadzić do programu informację o zakończeniu tej operacji regulacyjnej.

Wykonywanie rutynowych operacji

Osoby odpowiedzialne za wykonywanie rutynowych operacji mogą zobaczyć przysłane im zadania w celu wykonania rutynowych operacji w formie listy „Rutynowe operacje” (menu Interfejs „Kierownik księgowości” - Operacje regulacyjne - Operacje regulacyjne).

Aby wykonać każdą operację regulacyjną, należy wykonać następujące czynności.

1. Tworzyć i przeprowadzać odpowiednie (przypisane do operacji regulacyjnej) dokumenty regulacyjne lub dokonywać przetwarzania. Przetwarzanie odbywa się oddzielnie od procesu biznesowego zamknięcia miesiąca, za pomocą przycisków menu głównego programu. Tworzenie dokumentów można również przeprowadzić niezależnie od procesu biznesowego, jednak rozsądne jest zrobienie tego w formie zadania regulacyjnego - za pomocą przycisku o tej samej nazwie, który pozwala na automatyczne utworzenie niezbędnych dokumentów. Formularz zadań rutynowych otwiera się po kliknięciu lewym przyciskiem myszy graficznej reprezentacji procedury na schemacie zamknięcia miesiąca lub kliknięciu odpowiedniej linii na liście zadań rutynowych.

2. Sprawdź wynik.

3. Oznacz rutynową operację jako wykonaną (przycisk „Oznacz jako wykonaną”). Ponadto, jeśli do procedury Zamknięcia Miesiąca została przypisana operacja rutynowa, ale w rzeczywistości jej wykonanie nie jest wymagane (o czym program wyświetla odpowiedni komunikat), to dla takiej rutynowej operacji w jej postaci można przypisać akcję „Wykonaj bez czeki".

Rozważmy operacje zawarte w operacjach regulacyjnych.

Wykonaj dodatkowe przetwarzanie dokumentów

Ta operacja jest wykonywana poprzez przetwarzanie tej samej nazwy (menu Interfejs „Kierownik księgowości” - Odłożony - Dodatkowa dokumentacja). Procedura jest konieczna, gdy w organizacji ustawiono odroczony tryb przetwarzania dokumentów (rys. 5).

Ryż. 5. Ustawianie trybu opóźnionego wysyłania

Podczas przetwarzania dokumenty, które w ciągu miesiąca zostały zaksięgowane zgodnie z trybem odroczonego księgowania tylko w części niezbędnych rejestrów, zostaną zaksięgowane we wszystkich pozostałych rejestrach.

Po zakończeniu końcowego przetwarzania dokumentów, rutynową operację oznaczamy jako zakończoną. W takim przypadku na liście rutynowych operacji program zaznaczy pola wskazujące, że operacja została zakończona, a na schemacie graficznym element odpowiadający wykonanej rutynowej operacji zostanie zacieniony (rys. 6).

Ryż. 6. Zaznacz po zakończeniu rutynowej operacji

Jednocześnie na liście operacji rutynowych procedura zamknięcia miesiąca wygeneruje zadanie wykonania kolejnej operacji rutynowej, która zostanie obrysowana linią przerywaną na schemacie graficznym.

Podobne czynności należy wykonać podczas wykonywania każdej rutynowej operacji.

Przywróć kolejność obliczeń dla przejęć (sprzedaży)

Te rutynowe operacje realizowane są poprzez przetwarzanie Przywracanie stanu rozliczeń z kontrahentami (menu Interfejs „Kierownik księgowości” - Operacje regulacyjne - Przywrócenie kolejności obliczeń), co ma na celu identyfikację obecności zaliczek (ryc. 7).

Ryż. 7. Przywrócenie kolejności rozliczeń z kontrahentami

Przetwarzanie, odtwarzając sekwencje, generuje transakcje i ruchy wyspecjalizowanych rejestrów związanych ze spłatą zadłużenia oraz potrąceniem zaliczek na poczet rozliczeń z dostawcami i klientami.

Dodatkowo dla rozliczeń w walucie obcej przetwarzanie koryguje przychody i kwoty sprzedaży przy kompensowaniu zaliczek według innego kursu, a także przeszacowuje salda na wszystkich rachunkach walutowych oraz generuje zapisy dotyczące różnic kursowych w rachunkowości księgowej i podatkowej.

Przywróć sekwencję rozliczania wsadowego

Jeśli firma nie korzysta z RAUZ, konieczne jest wykonanie dodatkowej operacji realizowanej przez przetwarzanie Poczta partiami (menu Interfejs „Kierownik księgowości” - Obliczenie kosztów - Wykonywanie partiami), który ma na celu:

• przywrócić prawidłową kolejność księgowania partii zapasów, jeżeli dokumenty odbioru i odpisu zostały przeprowadzone z mocą wsteczną;
• dla regulowanego odpisu kosztu partii zapasów w przypadku, gdy odpis taki nie został dokonany w momencie księgowania dokumentów (czyli przy ustawianiu parametrów księgowych zaznaczono pole wyboru Odpisz partie przy księgowaniu dokumentów nie zaznaczone).

Jeżeli sekwencja księgowania partii nie zostanie przywrócona, należy sprawdzić księgowanie transakcji przyjęcia i sprzedaży (odpisu) partii zapasów i upewnić się, że wszystkie dokumenty związane z ruchem zapasów są zaksięgowane w bazie informacji. (możesz także upewnić się przed rozpoczęciem przetwarzania, że ​​na kontach magazynowych nie ma ujemnych sald (na przykład korzystając z raportu Lista towarów w magazynach).

Aby ułatwić wyszukiwanie błędów, zaleca się również skorzystanie z przycisku „Ustawienia” u góry przetwarzania Wykonywanie partiami i wybierając pozycję menu Ustawienia przetwarzania, Sprawdź pudełko Zatrzymaj przetwarzanie wsadowe, jeśli nie ma wystarczającej liczby partii. Po zakończeniu przetwarzania wszystkie komunikaty dotyczące niezapisanych partii można uzyskać z okna komunikatów i dziennika.

Dostosuj koszt odpisania zapasów

Jeżeli RAUZ nie zostanie zastosowany, organizacja zamykając miesiąc musi przeprowadzić rutynową operację w celu skorygowania wartości spisanych zapasów. Odbywa się to na podstawie dokumentu (menu - Dokumentacja - Operacje regulacyjne - Korekta kosztów odpisu towaru). Regulacja jest konieczna w przypadku:

• obliczenie średnioważonego kosztu odpisania partii przy zastosowaniu metody wyceny zapasów „Przeciętnie” (w ciągu miesiąca koszt został uwzględniony przy użyciu średniej ruchomej, a ta operacja go przelicza).
• przeliczenie kosztu składników zapasów z uwzględnieniem dodatkowych wydatków na ich nabycie, jeżeli wydatki te zostały odzwierciedlone w księgach rachunkowych po spisaniu majątku.

Równoległe wykonywanie rutynowych operacji

Niektóre rutynowe zadania można wykonywać równolegle (ryc. 8). Widać to na liście rutynowych zadań, a jeszcze wyraźniej na schemacie graficznym (zadania znajdują się na tym samym poziomie, każde otoczone linią przerywaną).

Ryż. 8. Przydzielanie kilku rutynowych zadań jednocześnie

Wybór operacji Oblicz amortyzację środków trwałych , który służy do naliczenia amortyzacji oraz, w razie potrzeby, odpisu amortyzacyjnego zgodnie z ustawieniami dokonanymi przy przyjęciu środka trwałego do rozliczenia (oddaniu do użytkowania). Otwórz okno rutynowych operacji klikając dwukrotnie lewym przyciskiem myszy na elemencie pokazanym na schemacie graficznym i klikając na przycisk „Utwórz dokumenty”. W efekcie zostanie utworzony dokument „Amortyzacja środków trwałych” z datą ostatniego dnia zamykanego miesiąca. Z formularza transakcji regulacyjnej możesz zaksięgować dokument, klikając odpowiednie przyciski i zobaczyć wynik księgowania w księgowości i rachunkowości podatkowej (ryc. 9).

Ryż. 9. Zaksięgowanie utworzonego dokumentu Amortyzacja środków trwałych

Następnie operację amortyzacji należy oznaczyć jako zakończoną. Odbywa się to za pomocą przycisku Oznacz jako ukończone w formie rutynowej operacji lub korzystania z menu działania - Zakończony na liście rutynowych operacji.

Poniższe operacje wykonuje się w podobny sposób.

Oblicz amortyzację wartości niematerialnych i prawnych. Operacja ta spowoduje naliczenie amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz odpisanie kosztów badań i rozwoju (B+R) podczas realizacji utworzonego dokumentu Amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych.

P spłacić koszt specjalnej odzieży. Podczas tej operacji część kosztów specjalnej odzieży i wyposażenia specjalnego zostanie odpisana, jeśli nie zostanie w pełni spłacona przy oddaniu do użytku. Nastąpi to podczas wysyłania dokumentu Zwrot kosztów (odzież robocza, sprzęt specjalny, zapasy).

Odpisz RBP. Podczas tej operacji część kosztów odroczonych wydatków zostanie przeniesiona dokumentem na wydatki bieżące .

Przeszacowanie waluty obcej. Przeszacowania dokonuje się na podstawie dokumentu „Przeszacowanie środków walutowych”, podczas którego przeliczenie waluty i zadłużenia denominowanego w walucie obcej odbywa się zgodnie z przepisami rachunkowymi i podatkowymi.

Oblicz koszty ubezpieczenia. Dokument „Wydatki na dobrowolne ubezpieczenie” utworzony podczas wykonywania tej operacji przeznaczony jest do odpisywania przyszłych wydatków na dobrowolne ubezpieczenie pracowników w rachunkowości (76.01.2 „Wpłaty (składki) na dobrowolne ubezpieczenie pracowników”) i rachunkowości podatkowej (97.02 „Odroczone wydatki na ubezpieczenie dobrowolne”) ubezpieczenia pracownicze”).

Dokumenty do następnej operacji regulacyjnej Oblicz pensje i ujednolicony podatek socjalny powstają bez przechodzenia przez jego formę. Do takich dokumentów zaliczają się:

• Lista płac(menu Interfejs „Obliczanie wynagrodzeń pracowników organizacji” - Obliczanie wynagrodzeń - Lista płac);
• Ujednolicone obliczanie podatku społecznego(menu Interfejs „Obliczanie wynagrodzeń pracowników organizacji” - Podatki - Ujednolicone obliczanie podatku społecznego);
• Odbicie wynagrodzenia w rachunkowości regulacyjnej(menu Interfejs „Obliczanie wynagrodzeń pracowników organizacji” - Rachunkowość wynagrodzeń - Odzwierciedlenie wynagrodzeń w rachunkowości regulacyjnej).

Operacja Oblicz podatek VAT wiąże się z tworzeniem wielu dokumentów regulacyjnych, dlatego też postęp w jego wdrażaniu można monitorować za pomocą osobnego diagramu graficznego (ryc. 10). Po wykonaniu wszystkich wymaganych operacji regulacyjnych tło diagramu ciemnieje i operacja Oblicz podatek VAT na głównym schemacie zostaje on ukończony (zacieniony).

Ryż. 10. Schemat graficzny realizacji czynności regulacyjnych dla podatku VAT

Rozdzielaj wydatki według rodzaju działalności, standaryzuj wydatki

Podczas wysyłania dokumentu Regularne operacje księgowe podatkowo (podatek dochodowy) zostaną wykonane te rutynowe operacje, które są zaznaczone w formularzu okna dialogowego dokumentu.

Podział wydatków według rodzaju działalności (UTII/nie-UTII). Operację tę stosuje się, jeżeli wraz z czynnościami podlegającymi opłacie UTII prowadzone są działania, które nie wchodzą w zakres określonego specjalnego reżimu. W ramach operacji dokonuje się podziału wydatków, których nie można bezpośrednio przyporządkować do żadnego rodzaju działalności, proporcjonalnie do udziału przychodów z każdego rodzaju działalności w dochodach ogółem.

Racjonowanie kosztów reklamy. Racjonowanie kosztów ubezpieczeń dobrowolnych oraz kosztów zwrotu pracownikom odsetek. Racjonowanie wydatków na rozrywki. Transakcje te są wykorzystywane w odniesieniu do określonych wydatków, uwzględnianych do celów podatkowych zgodnie ze standardami określonymi w rozdziale 25 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej.

Oblicz koszt (BU, NU). Oblicz koszt własny (CC)

Z dokumentów powstałych w trakcie tych operacji wyliczany jest rzeczywisty koszt produkcji, wykonania pracy, świadczenia usług z zakresu księgowości, podatków i rachunkowości zarządczej.

Operacja Kalkulacja kosztów dostępne tylko przy korzystaniu z RAUZ. Odbywa się to na podstawie dokumentu Kalkulacja kosztów produkcji na kilka działań, których skład może być różny dla różnych organizacji (ryc. 11).

Kolejność działań w dokumencie nie ma znaczenia, ponieważ program zawiera algorytm automatycznego wykonywania ich we właściwej kolejności.

Ryż. jedenaście. Kalkulacja kosztów produkcji

Generuj wyniki finansowe

Ta operacja regulacyjna służy ustaleniu wyniku finansowego dla przychodów i wydatków odzwierciedlonych w ciągu miesiąca na rachunkach 90 „Sprzedaż” i 91 „Pozostałe przychody i koszty”. Wynik finansowy wskazany w tym dokumencie jest odpisywany na konto 99 „Zyski i straty”.

Tworzony dokument może również odpisać straty z lat ubiegłych dla celów rachunkowości podatkowej, zgodnie z wymogami art. 283 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej. Wysokość strat oblicza się w następujący sposób: jeżeli w momencie zamknięcia miesiąca na rachunku 97.11 „Straty z lat ubiegłych” występuje saldo debetowe, kwotę odpisu na przyszłe wydatki oblicza się według zasad określonych w art. analizy oparte na podręczniku Przyszłe wydatki. Otrzymane kwoty odpisuje się na konto 99.01 „Zyski i straty bez podatku dochodowego”.

Oblicz podatek dochodowy

Dokument I oblicza aktywa i rezerwy z tytułu podatku dochodowego stałego i odroczonego zgodnie z normami PBU 18/02 „Rachunkowość kalkulacji podatku dochodowego”, ustala kwotę warunkowego obciążenia (lub dochodu) podatku dochodowego, a także zapisuje w budżecie bieżący podatek dochodowy ( z podziałem według poziomów budżetu).

Zamknij rok

Dokument Zamknięcie roku reformuje bilans i zamyka rachunki przychodów i kosztów w rachunkowości podatkowej. Dokument taki powstaje pod koniec grudnia.

Po wykonaniu wszystkich rutynowych operacji przewidzianych uruchomioną procedurą zamknięcia miesiąca, procedurę tę uważa się za zakończoną. Tło diagramu graficznego przedstawiającego rutynowe operacje ciemnieje (ryc. 12).

Ryż. 12. Schemat graficzny zakończonej procedury zamknięcia miesiąca

Anulowanie rutynowych operacji w celu zamknięcia miesiąca

Jeśli chcesz anulować jedną z rutynowych operacji zamknięcia miesiąca, wykonaj następujące czynności. Na schemacie działającej procedury zamknięcia miesiąca (menu Operacje regularne - Zamknięcie miesiąca) należy kliknąć prawym przyciskiem myszy obraz graficzny anulowanej operacji i wybrać akcję Anuluj wykonanie rutynowej operacji.

W takim przypadku program anuluje wykonanie wybranej operacji rutynowej, a wszystkie operacje rutynowe następujące po anulowanej w schemacie zostaną usunięte. Anulowane zostanie również przetwarzanie dokumentów powstałych w ramach tych czynności regulacyjnych.

Aby anulować wykonanie nie tylko jednej rutynowej operacji, ale całej procedury zamknięcia miesiąca, należy kliknąć przycisk menu działania formularzy procedury zamknięcia miesiąca, musisz wybrać pozycję Anuluj rozpoczęcie procedury. Program anuluje wykonanie wszystkich rutynowych operacji i dokumentów, a procedura zamknięcia miesiąca zostanie przeniesiona do stanu „nierozpoczętego”.

Certyfikaty obliczeń dla transakcji końcowych miesiąca

Aby utworzyć dokumentację księgową i wyprowadzić ją do zatwierdzenia i przechowywania na papierze, dostępny jest zestaw raportów o nazwie „Referencje-Kalkulacje” (menu Interfejs „Księgowość i rachunkowość podatkowa” - Operacje regulacyjne - Pomoc i obliczenia).

Obejmują one następujące certyfikaty i obliczenia:

• Rewaluacja waluty obcej(przeszacowane rachunki są uwzględniane w kontekście analityki, różnic kursowych);
• Spisanie odroczonych wydatków(pokazuje kwotę każdego RBP przeznaczoną na wydatki bieżące, saldo nieodpisanej kwoty);
• Racjonowanie kosztów(w raporcie znajdują się podstawy racjonowania wydatków na rozrywkę, reklamę i inne, kwoty brane pod uwagę przy obliczaniu podatku dochodowego memoriałowo za okres rozliczeniowy i za miesiąc kończący);
• Różnice trwałe i przejściowe(odzwierciedla różnice trwałe i przejściowe, sposób rozpoznawania i spisywania na ich podstawie aktywów i zobowiązań z tytułu podatku odroczonego oraz stałego i odroczonego podatku dochodowego);
• Obliczanie podatku dochodowego(porównuje się dochody i wydatki uwzględnione i nieuwzględnione na potrzeby rozdziału 25 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej, wynik finansowy identyfikuje się na podstawie danych księgowych, wykazuje się korekty księgowego wyniku finansowego, podatek podstawa obliczenia podatku dochodowego, podatek jest obliczany);
• Przeliczenie wartości odroczonych aktywów i zobowiązań(stosowany przy przeliczeniu ONA i ONO w okresie legislacyjnej obniżki stawki podatku dochodowego od początku 2009 roku).

Jak pokazuje praktyka, instrukcja zamknięcia miesiąca jest dostępna tylko dla BP, ale nie dla KA i UPP. Postanowiłem naprawić tę sytuację. Poniżej mała instrukcja dla CA, wskazująca kilka niuansów, które są dość krytyczne dla prawidłowego zamknięcia miesiąca. Instrukcje dla RAUZ, a nie dla rozliczania wsadowego. Nieco później zrobię krótki artykuł wskazujący niektóre błędy i sposoby ich wyszukiwania przy użyciu standardowych narzędzi. Cóż, na razie same instrukcje.

Instrukcje zamknięcia miesiąca w 1C: Kompleksowa automatyzacja

1. Sprawdź, czy otrzymałeś wszystkie dokumenty i za dany miesiąc nie zostaną wprowadzone żadne dokumenty paragonów ani sprzedaży;

2. Sprawdzenie konta 10 i subkont pod kątem błędów. Otwórz OSV i:

2.1. Nie powinno być sald ujemnych ani pustych analiz (OSV ma puste linie subconto), co oznacza, że ​​podczas wprowadzania dokumentów nastąpił błąd;

2.2. Jeśli występuje saldo całkowite przy braku salda ilościowego, oznacza to, że dodatkowe wydatki zostały otrzymane z mocą wsteczną i dokumenty sprzedaży wymagają ponownego zaksięgowania.

3. W ten sam sposób sprawdzamy konto. 20, 25, 26 i 41.

4. Uzgodnienie systemu księgowego z rejestrem akumulacji „Rachunek kosztów (rachunkowość i rachunkowość podatkowa)”. BARDZO WAŻNY ETAP. Gdy już wszystko będzie w porządku na rachunkach kosztów, konieczne jest uzgodnienie systemu księgowego z rejestrem rachunku kosztów. Jeden z ostatnich etapów „Zamknięcia miesiąca”, czyli kalkulacja kosztów, wykorzystuje dane nie z systemu księgowego, ale z rejestru akumulacji „Rachunkowość kosztów (rachunkowość i księgowość podatkowa)”. Dlatego jeśli dział księgowości ręcznie wprowadził lub odpisał jakiekolwiek wydatki w dokumencie „Operacja” lub „Korekta rejestrów”, obliczenia będą nieprawidłowe. W celu uzgodnienia otwórz „Raporty”, „Zaawansowana analityka księgowa”, a następnie „Rachunek kosztów”. Wszystkie dane na wyciągu muszą pokrywać się co do grosza z jednostką sterującą, jeśli nie, należy znaleźć przyczynę i poprawić ją.

5. Sprawdź prędkość zgodnie z 60.31 i 60.32. W przypadku korzystania z umów z analityką zamówień, wówczas z powodu nieokreślonego lub nieprawidłowego zamówienia obrót będzie nieprawidłowy.

6. Sprawdź prędkość według licznika 51.

7. Rekonstrukcja ciągów na podstawie obliczeń. BARDZO WAŻNY ETAP. Nie można go otworzyć z poziomu procedury „Zamknięcie miesiąca”. Otwieramy poprzez interfejs „Kierownik księgowości”, następnie „Operacje rutynowe”, następnie „Przywracanie sekwencji płatności” (lub interfejs „Pełny”, a następnie „Przetwarzanie”). To przetwarzanie spowoduje ponowne przesłanie wszystkich dokumentów związanych z otrzymaniem i sprzedażą towary (w tym polecenia zapłaty), DODAJE NOWE RUCHY dotyczące rozliczania różnic kursowych i kwotowych w dokumentach, i tworzy dokumenty „Przeszacowanie sald walutowych”. Okres, na który dokumenty muszą zostać ponownie przesłane, zależy od samego przetwarzania; każde ponowne wysłanie dokumentów resetuje punkt wyjścia do momentu ponownego wysłania. Jeśli okres nam nie odpowiada, istnieje dobre leczenie, które wszystko naprawi (http://infostart.ru/public/125262/).

Po raz kolejny prawie wszystkie transakcje rozliczania sald walutowych są dokonywane w ramach tego przetwarzania; wszystkie ruchy są DODAWANE do istniejących dokumentów i podczas zwykłego ponownego księgowania dokumentu ZNIKNIE. Dlatego ponowne wysłanie dokumentów po przywróceniu sekwencji obliczeń może zmylić dane i na pewno pomyli okres, dlatego jest bardzo niepożądane. Następnie w procedurze „Zamknięcie miesiąca” zaznaczamy pozycje „Odzyskanie przez przejęcie” i „Odzyskanie przez sprzedaż” jako zakończone.

8. Amortyzację środków trwałych naliczamy z procedury „Zamknięcie miesiąca”, tj. wejdź na scenę i kliknij „Utwórz dokumenty”. Oznacz jako ukończone.

9. Koszt odzieży roboczej spłacamy w ramach procedury „Zamknięcie miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

10. Koszty ubezpieczenia obliczamy na podstawie procedury „Zamknięcie miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

11. Amortyzację wartości niematerialnych naliczamy metodą „Zamknięcia miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

12. Odpisujemy BPO z procedury „Zamknięcie miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

13. Dokonujemy ponownej wyceny sald walutowych z procedury „Zamknięcia miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

14. Wynagrodzenia naliczamy metodą „Zamknięcia miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

15. Przeprowadźmy racjonowanie kosztów z procedury „Zamknięcie miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

16. Koszt kalkulujemy zgodnie z instrukcją obsługi z procedury „Zamknięcie miesiąca”. Oznacz jako ukończone.

17. Koszt kalkulujemy zgodnie z dokumentacją księgową i księgową z procedury „Zamknięcie miesiąca”.

17.1. Kalkulacja kosztów obejmie jedynie koszty grup towarowych, dla których dokonano sprzedaży;

17.2. Jeżeli wydatki na sprzedaż lub przejęcie zostały przyjęte z mocą wsteczną w ciągu miesiąca, ale nie zostały automatycznie odpisane, wówczas kalkulacja je odpisze;

17.3. Jeśli sprzedaży dokonano w poprzednim miesiącu, ale wydatki zostały zaakceptowane w bieżącym miesiącu, wówczas obliczenia nie zostaną odpisane, wszystko musisz zrobić ręcznie;

17.4. Koszty niematerialne, których kalkulacja nie odpisała, można odpisać za pomocą dokumentu „Korekta pozostałych kosztów”;

17,5. Po sfinalizowaniu dokumentu „Korekta innych kosztów” może również odpisać koszty materiałowe, ale z pewnymi niuansami;

17,6. Używając OSV, sprawdzamy liczniki 10, 20, 25, 26 i 41 pod kątem sald ujemnych. Następnie sprawdzamy rejestr „Rachunek kosztów” pod kątem sald ujemnych.

17,7. Oznacz scenę jako ukończoną.

18. Wynik finansowy ustalamy w ramach procedury „Zamknięcia miesiąca”. Otwórz dokument i sprawdź poprawność wyników korzystając z raportu „Kalkulacja podatku dochodowego”. Oznacz jako ukończone.

19. Kalkulacji podatku dochodowego dokonujemy metodą „Zamknięcia miesiąca”. Otwieramy dokument i sprawdzamy poprawność naliczenia IT i IT za pomocą raportu „Różnice trwałe i przejściowe”. Oznacz jako ukończone.

20. Wynik sprawdzamy korzystając z raportu „Analiza stanu rozliczeń podatkowych w zakresie podatku dochodowego”.

21. Jeśli wszystko jest w porządku, wyciągamy szampana i wracamy do domu z poczuciem spełnienia!

Jeśli wszystkie ustawienia zostaną wykonane poprawnie, dokumenty zostaną wprowadzone poprawnie i nikt nie dotknie niczego zabawnymi rękami, wtedy wszystko samo się zamknie poprawnie.

Dzisiaj przyjrzymy się, jak poprawnie i szybko zamknąć miesiąc w konfiguracji 1C Accounting.

Dla większości księgowych palącym pytaniem jest: jak zamknąć okres? W artykule przeanalizujemy taki proces, jak zamknięcie miesiąca w 1C, jak to zrobić poprawnie i bez irytujących błędów, a także będziesz miał jasny przykład tego, co i jak robić w różnych wersjach programu księgowego 1C - w 8.2. i 8.3.

Zamknięcie miesiąca: algorytm procesu

Aby poprawnie zamknąć okres w programie, należy wykonać szereg czynności. Zacznijmy od tego, że będąc na pulpicie konfiguracyjnym przejdź do sekcji „Księgowość, podatki, raportowanie”. Na zdjęciu zaznaczone na czerwono.

W podsekcji „Zamknięcie okresu” musisz znaleźć hiperłącze. Nazywa się to „Zamknięcie miesiąca”. Kliknij na to.

Otworzy się przed tobą specjalne okno. Tam na rozwijanej liście pojawi się lista miesięcy w roku, spośród których należy wybrać wymagany (dla którego zostaną wykonane obliczenia).

Po wykonaniu tych kroków ogólna sugerowana lista wszystkich dostępnych działań zniknie. System samodzielnie wyświetli listę konkretnych opcji, które można zastosować w wybranym przez Ciebie miesiącu.

Inną ważną kwestią jest to, że zamknięcie miesiąca w 1C 8.2 jest podzielone na kilka oddzielnych bloków. Cztery dostępne bloki akcji zawierają dokumenty. Ponadto wszystkie dostępne dokumenty będą przetwarzane w ścisłej kolejności. Oznacza to, że każdy kolejny blok działań rozpocznie się tylko wtedy, gdy poprzedni został wykonany zgodnie ze wszystkimi zasadami i bez błędów.

Bloki mają swoją własną hierarchię:

• zmiana i dokonanie korekt kosztu pozycji (na przykład kalkulacja kosztów itp.);
• „obliczanie udziałów w odpisie kosztów pośrednich”, a także możliwość dodatkowego przetwarzania rachunków kosztów;
• możliwość zamknięcia rachunku 44 „koszty dystrybucji” (można go zamknąć dla niepokrytych strat, zysków zatrzymanych lub w przypadku wykorzystania zysku w okresie sprawozdawczym);
• możliwość dokonywania obliczeń podatku dochodowego, a także dokonywania czynności związanych z zamknięciem rachunków wyników finansowych (są to rachunki 91 i 90).

Aby dokonać wstępnego przeksięgowania dokumentów za okres w wybranym miesiącu wystarczy kliknąć w jeden link. Znajduje się on w blokach akcji tuż nad tymi, które opisaliśmy wcześniej. Zamknięcie okresu w 1C na tym etapie jest już w połowie zakończone.

Czekamy na ponowne prawidłowe postępowanie. Gdy program wykona wszystkie kroki poprawnie i bez błędów, możesz kliknąć przycisk „zamknij miesiąc”. Następnie program samodzielnie wykona wszystkie działania określone w przepisach. Co więcej, wymagana sekwencja wszystkich prac zostanie zachowana, nic nie będzie musiało w tym celu robić. Program maksymalnie upraszcza i automatyzuje wszystkie procesy, a nasze instrukcje dotyczące zamykania miesiąca w 1C pomagają w tym jeszcze bardziej.

Zdarza się, że program poprosi Cię o wykonanie dodatkowych czynności. Można to również zrobić ręcznie. Co jest do tego potrzebne? Wybierz żądany element, a następnie kliknij go lewym przyciskiem myszy. Przed Tobą otworzy się lista dostępnych akcji. Znajdź w nim pozycję „wykonaj operację”, a następnie kliknij ją. To stopniowe zamykanie miesiąca w 1C 8.3 znacząco pomaga uniknąć błędów i niespójności, które później mogą przerodzić się w problemy.

Pamiętaj, aby sprawdzić, czy wszystkie operacje zamknięcia miesiąca zostały wykonane poprawnie, należy zwrócić uwagę na ich kolor. Czy program wyświetla kolor tekstu jako zielony? Oznacza to, że wszystko zostało wykonane poprawnie i bez błędów.

Kolejną ważną kwestią jest to, że jeśli operacje zostały wykonane poprawnie, nie jest faktem, że miesiąc został zamknięty bez błędów. Dlatego bardzo ważne jest, aby jeszcze raz sprawdzić poprawność ręcznego zamykania kont, sprawdzając wszystko osobiście. W takim przypadku ryzyko popełnienia błędu jest prawie zerowe.

To kończy proces zamykania miesiąca w programie 1C Accounting 1C 8.3. Te instrukcje pomogą Ci uniknąć błędów i poprawnie wykonać wszystkie operacje. Na poniższych zrzutach ekranu widać algorytm wykonania takiej operacji, ale w innej wersji programu - 1C Accounting 8.2. Pamiętaj i wdrażaj.

Na ostatniej lekcji przyjrzeliśmy się, jak prowadzić dokumentację kadrową i obliczać płace w programie 1C Accounting 8. Nasz samouczek Księgowości 1C dobiega końca i zbliżamy się do ostatniego etapu.

Na tej lekcji zajmiemy się operacjami regulacyjnymi. Program 1C Accounting 8 wykonuje większość tych operacji automatycznie za pomocą asystenta.

Asystent „Zamknięcie miesiąca” w programie 1C Accounting 8 zawiera listę niezbędnych operacji regulacyjnych. Rutynowe operacje są przeprowadzane na podstawie dokumentów Regularna operacja, a także dokumentów Tworzenie zapisów w księdze zakupów, Tworzenie zapisów w księdze sprzedaży, Obliczanie podatków (składek) z listy płac.

Asystent zamknięcia miesiąca umożliwia:

• Wykonaj wszystkie niezbędne operacje zamknięcia miesiąca w odpowiedniej kolejności,
• Częściowo kompletne zamknięcie miesiąca
• Anuluj koniec miesiąca
• Częściowo anuluj wykonanie zamknięcia miesiąca,
• Odmówić wykonania operacji w bieżącym miesiącu (pomiń),
• Odmawiaj powtarzania wcześniej wykonanych operacji (oznacz wszystkie operacje przed wybraną jako zakończone),
• Generowanie raportów wyjaśniających obliczenia i odzwierciedlających wyniki wykonywania rutynowych operacji,
• Zobacz wyniki wykonania rutynowej operacji,
• Przygotuj raport z realizacji rutynowych operacji.

Za pomocą przycisku wykonuje się rutynowe czynności lub czynności, które zaleca się powtarzać Wykonaj zamknięcie miesiąca. Rutynowe operacje, które zakończyły się pomyślnie, nie są w tym przypadku wykonywane.

Możesz częściowo zamknąć miesiąc korzystając z hiperłącza niezrealizowanej operacji rutynowej. W menu, które pojawi się poprzez hiperłącze, musisz wybrać element Wykonać operację.

Anuluj wykonywanie wszystkich rutynowych operacji na określony czas za pomocą przycisku Anuluj koniec miesiąca. Cofanie operacji może być konieczne, gdy wszystkie operacje zakończyły się pomyślnie i we właściwej kolejności, ale z jakiegoś szczególnego powodu należy je powtórzyć.

Możesz częściowo anulować zamknięcie miesiąca, klikając hiperłącze zakończonej operacji rutynowej. W menu, które pojawi się poprzez hiperłącze, musisz wybrać element Cofnij operacje po wybraniu.

Zespół Pominąć Zaleca się stosowanie w przypadku operacji, które nie muszą być wykonywane. Na przykład, jeśli organizacja stosuje kalkulację kosztu odpisu zapasów na podstawie średniej ważonej, wówczas należy pominąć operację regulacyjną „Korekta wartości”. Jeżeli operacja została pominięta, a zachodzi potrzeba jej wykonania, należy skorzystać z polecenia Wykonać z menu operacyjnego.

Zespół Oznacz wszystkie operacje przed wybraną jako zakończone Zaleca się stosowanie w przypadku operacji, które nie wymagają powtarzania. Przykładowo, jeśli po zamknięciu miesiąca ponownie przeprowadzono operację amortyzacji środków trwałych, ale wiadomo, że wyniki przeliczenia amortyzacji środków trwałych nie będą miały wpływu na wyniki innych rutynowych operacji (Rachunki zamknięcia 20,23,25, 26, Zakończenie 90, 91 itd.). Następnie za pomocą tego polecenia można uniknąć powtarzania operacji zamykania kont kosztowych.

Za pomocą przycisku możesz generować raporty wyjaśniające obliczenia i odzwierciedlające wyniki wykonywania rutynowych operacji Pomoc i obliczenia. Można również generować certyfikaty obliczeń dla ukończonych rutynowych operacji. W menu, które pojawi się poprzez hiperłącze, musisz wybrać element Wygeneruj kalkulację certyfikatu. Po wybraniu tego polecenia generowane są certyfikaty obliczeń odpowiadające tej operacji.

Wyniki rutynowej operacji można wyświetlić, korzystając z hiperłącza do zakończonej rutynowej operacji. W menu, które pojawi się poprzez hiperłącze, musisz wybrać element Pokaż wpisy.

Klikając przycisk możesz wygenerować raport z wykonania rutynowych operacji Raport operacyjny.

Lista niezbędnych działań regulacyjnych jest opracowywana dla każdej organizacji zgodnie z:

• okres, na przykład utworzenie księgi zakupów i sprzedaży oferowane jest dopiero na koniec kwartału;
• polityka rachunkowości, na przykład skład transakcji zależy od systemu podatkowego określonego w polityce rachunkowości;
• stan danych księgowych, na przykład operacja „Odpisanie odroczonych wydatków” jest wykonywana, jeśli na rachunkach odroczonych wydatków znajdują się salda.

Operacje podzielone są na cztery grupy według kolejności wykonywania.

• Pierwsza grupa obejmuje operacje, na podstawie których rozpoznawane są wydatki organizacji, oraz niektóre inne operacje, których wykonanie musi być kontrolowane w celu prawidłowego zamknięcia miesiąca.
• Do drugiej grupy zalicza się jedną operację „Obliczenie udziałów w odpisie kosztów pośrednich”. Podczas przeprowadzania transakcji dokonywane są wstępne obliczenia w celu zamknięcia rachunków kosztowych.
• Trzecia grupa obejmuje operacje zamknięcia rachunków kosztowych.
• Do czwartej grupy zaliczają się transakcje determinujące wynik finansowy danego okresu.

Wszystkie operacje z pierwszej grupy należy wykonać najpierw, potem z drugiej itd. W ramach jednej grupy operacje można wykonywać w dowolnej kolejności.

Jeżeli nie zostanie zachowana kolejność wykonywania operacji, to przy próbie wykonania operacji, gdy nie wszystkie operacje z pierwszych grup zostały wykonane, wyświetli się komunikat informujący o naruszeniu kolejności rutynowych operacji. Operacja kończy się niepowodzeniem.

Jeżeli operacje są wykonywane we właściwej kolejności i jakaś operacja się powtarza, to operacje z wyższych grup, których wyniki mogą ulec zmianie, są zaznaczane kolorem niebiesko-szarym i zalecane do ponownego wykonania.

Aby wykonywać rutynowe operacje w oddzielnych działach i dziale głównym w asystencie zamknięcia miesiąca, należy:

1. Określ okres i wybierz oddzielny podział lub podział nadrzędny. Za pomocą przycisku Wykonaj zamknięcie miesiąca Wykonywane będą rutynowe operacje z pierwszej grupy.
2. Po zakończeniu rutynowych operacji drugiej grupy dla całej organizacji kliknij przycisk Wykonaj zamknięcie miesiąca Zostaną wykonane rutynowe operacje z trzeciej grupy.

Zamknięcie miesiąca dla organizacji jako całości odbywa się w bazie informacyjnej zawierającej dane księgowe wszystkich odrębnych działów i oddziału głównego. Aby wykonywać rutynowe operacje dla całej organizacji, w asystencie zamknięcia miesiąca konieczne jest:

1. Określ okres i wybierz organizację z oddzielnymi oddziałami, na przykład „Nasza organizacja z oddzielnymi oddziałami”.
2. Po zakończeniu rutynowych operacji pierwszej grupy, wszystkie oddzielne dywizje i jednostka główna muszą przeprowadzić rutynowe operacje drugiej grupy.
3. Po zakończeniu rutynowych operacji trzeciej grupy wszystkie oddzielne dywizje i jednostka główna muszą przeprowadzić rutynowe operacje czwartej grupy.

Za pomocą przycisku generowany jest raport z zakończenia miesiąca dla całej organizacji Raport operacyjny.

Asystent księgowego VAT

Asystent księgowego VAT w programie 1C Accounting 8 wykonuje rutynowe operacje związane z rozliczaniem podatku VAT. Asystent monitoruje poprawność i kolejność rutynowych operacji. Po zakończeniu czynności regulacyjnych można utworzyć księgę zakupów i księgę sprzedaży oraz deklarację VAT.

Asystent analizuje stan rejestrów księgowych VAT i ustala skład rutynowych operacji. Wszystkie rutynowe operacje wyświetlane są w kolejności, w jakiej powinny być wykonane. Bieżąca rutynowa operacja jest oznaczona strzałką. Każda rutynowa operacja jest wyróżniona ikoną zgodnie z jej aktualnym stanem:

• Operacja w toku - w bieżącym okresie nie utworzono odpowiedniego dokumentu wymaganego do zamknięcia okresu VAT.
• Operacja została zakończona i jest aktualna - wymagany dokument został utworzony i poprawnie wypełniony.
• Operacja została zakończona, ale nie jest aktualna - wymagany dokument został utworzony, ale może wymagać jego ponownego wypełnienia i zaksięgowania.

Jeżeli w określonym terminie nie ma transakcji gospodarczych, dla których wymagane jest uwzględnienie transakcji regulacyjnych, wyświetlany jest odpowiedni komunikat informacyjny: „Brak transakcji podlegających opodatkowaniu podatkiem VAT”.

Wykonując rutynowe operacje VAT, należy przestrzegać kolejności, ponieważ wyniki jednego dokumentu wpływają na realizację innych. Podczas przeprowadzania, anulowania lub zmiany dokumentów regulacyjnych sprawdzany jest fakt wykonania podrzędnych operacji regulacyjnych. Jeżeli w odpowiednim okresie zostaną wykryte operacje podrzędne, flaga ich istotności zostanie usunięta. Zostanie to odzwierciedlone poprzez odpowiedni kolor ikony w asystencie. Aby zaktualizować operacje regulacyjne, konieczne jest uzupełnienie i opublikowanie odpowiednich dokumentów.

Dalej